金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门(mén)负(fù)责人(rén)就泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺(qī)诈发行案件答记者问。证监会有关部门(mén)负(fù)责人表示，欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资(zī)者合法权益(yì)，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金(jīn)融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办《关(guān)于依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国(guó)务(wù)院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件，社(shè)会影响广泛。作(zuò)为(wèi)监管机(jī)构，如何推(tuī)动对上述(shù)发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券(quàn)违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查(chá)处(chù)证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中央国务(wù)院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力(lì)震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全方位追责。如(rú)在(zài)上述两案(àn)的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天(tiān)津）科(kē)技股份有限公司(sī)（以下简称(chēng)泽达易(yì)盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)（以下(xià)简(jiǎn)称紫晶(jīng)存(cún)储）及相关责任人作(zuò)出行(xíng)政处罚和市场(chǎng)禁入决(jué)定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分责任(rèn)人(rén)员采(cǎi)取(qǔ)证券市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机关的沟通协(xié)调(diào)，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人依法(fǎ)及(jí)时移送公安机关处美国总统奥巴马几岁理，推动案(àn)件刑事追责相关工作(zuò)。另(lìng)外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票上(shàng)市规(guī)则》的(de)规定，上海证(zhèng)券交易(yì)所(suǒ)将依法对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及(jí)时有效地追究违规上市(shì)公司及其(qí)相关中介机构等责任(rèn)主体的民事赔偿责任。民事责任是资(zī)本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法行(xíng)为进(jìn)行立体式追责的重要一环，也(yě)是(shì)提高(gāo)资本市场违法违规成(chéng)本(běn)的(de)重(zhòng)要举措。我会将进一步畅(chàng)通投资(zī)者权利救济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督(dū)促(cù)市场参与各方(fāng)归位(wèi)尽责，形成资本(běn)市场良好生(shēng)态。

　　三(sān)是对(duì)于为上(shàng)市公司(sī)提供保荐、承销(xiāo)服务(wù)的证(zhèng)券公司、出具审计报(bào)告的或(huò)者法律意见书的证券服务机构(gòu)等违规主体实施精准打击。如果相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按(àn)照(zhào)过责(zé)相当的法(fǎ)治理念，综(zōng)合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投资者损失(shī)意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让(ràng)中介机构为(wèi)其未勤(qín)勉尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机(jī)构从业人(rén)员(yuán)的道(dào)德水(shuǐ)准、专业(yè)能(néng)力(lì)、合规风险意识和廉洁从业(yè)水(shuǐ)平(píng)等(děng)，是保(bǎo)障证券服务(wù)质(zhì)量的重要(yào)因素。如(rú)果在欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现相关(guān)中介机构责任(rèn)人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合法(fǎ)权(quán)益(yì)，目前在(zài)投资者(zhě)保(bǎo)护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等(děng)法律法规(guī)规定了(le)包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付(fù)、责令回(huí)购、行政执法当事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代(dài)表人(rén)诉讼等一系列投资者赔(péi)偿救济制度。这些(xiē)制度(dù)各(gè)有优势，对于个案中(zhōng)采(cǎi)用何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑(lǜ)不同投资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的(de)充分(fēn)性和(hé)有效性、赔(péi)付责任主(zhǔ)体的意(yì)愿和能力(lì)等因(yīn)素，目标(biāo)都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融(róng)法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼起诉(sù)材料，中证(zhèng)中小投资者服务中(zhōng)心发布公告，表示(shì)密切关注(zhù)泽(zé)达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受理并(bìng)裁定适(shì)用普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人诉讼，将依法接受(shòu)投资(zī)者(zhě)特(tè)别授权，申请参加该案并转换(huàn)特(tè)别(bié)代表人(rén)诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退(tuì)出”的(de)特征，能够一揽子解决泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问题，适(shì)格投(tóu)资者的合法权益可以在诉讼(sòng)程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公(gōng)司作为(wèi)紫晶存(cún)储申请首次公开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销商，与其(qí)他中介机构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备(bèi)投(tóu)资者赔偿(cháng)事(shì)宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元(yuán)设立先行赔(péi)付专项基金（上述金(jīn)额为公(gōng)司初步估算结(jié)果，基(jī)金规模(mó)将根据最终计算的适格(gé)投资(zī)者损失赔付金额进(jìn)行(xíng)调整），用于先(xiān)行赔(péi)付适格(gé)投资者的投(tóu)资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者可(kě)以积极参与(yǔ)先行赔付(fù)程序直接获(huò)赔，以维(wéi)护自身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司(sī)披(pī)露的公告中提(tí)出向证监会提(tí)交证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)）。当事人(rén)承诺(nuò)制度是指国(guó)务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌(xián)证券期货违法的单位或者个人进行调查(chá)期间，被调(diào)查的(de)当事人(rén)承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者损失、消除损害或者(zhě)不良影(yǐng)响(xiǎng)并经国(guó)务院证券监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机构认可(kě)，当事(shì)人履行承(chéng)诺后国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机构终止案件调查的行政执法方式。相关(guān)法律法(fǎ)规明确规(guī)定了当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)的基(jī)本流(liú)程、适用范(fàn)围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能(néng)，承诺金数额的(de)确定需要综合考虑当事人(rén)因(yīn)涉嫌违法行(xíng)为(wèi)可能(néng)获得的收益或者避免(miǎn)的(de)损(sǔn)失、当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为依法可能被处(chù)以(yǐ)罚(fá)款和没收(shōu)违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在(zài)证券期货行(xíng)政执法当事人承诺这(zhè)一(yī)程(chéng)序中，既可以实现对(duì)申请人(rén)的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的(de)损失(shī)。因此，当事人承诺制度可(kě)以(yǐ)一并解决案件(jiàn)相关的行政处理(lǐ)与(yǔ)民事赔(péi)偿问题，有效提高(gāo)执法效能(néng)，达(dá)到(dào)行政追(zhuī)责与民事追责相统一的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司(sī)向我会(huì)提交当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储所涉(shè)的证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构及其责任人(rén)员，下一步将如(rú)何处理？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查(chá)”。美国总统奥巴马几岁rong>在泽达易盛案(àn)中，东(dōng)兴(xīng)证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、天(tiān)健(jiàn)会计(jì)师事(shì)务所、北京市康达律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已(yǐ)被我会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会(huì)对中(zhōng)信建投证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司(sī)、容诚会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、致(zhì)同会计(jì)师事务(wù)所、广(guǎng)东恒(héng)益律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中介机构启动(dòng)了(le)相关调查(chá)工(gōng)作，后续将根据其在(zài)相关执业行(xíng)为中的勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)情(qíng)况，结合其主(zhǔ)动先行赔(péi)付以(yǐ)及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中介机构有(yǒu)关责任人员在上述案件中(zhōng)的(de)执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规(guī)行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机构是保障资(zī)本市场(chǎng)高质量发(fā)展的重要力量，中介机构(gòu)及其从业人员应当(dāng)严格遵守法律法(fǎ)规和(hé)职业道德要求(qiú)，勤(qín)勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维(wéi)护风清气正的企业(yè)文化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。