金融(róng)界4月21日消息 证监会有关部门负责人(rén)就(jiù)泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案(àn)件答记者问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办《关(guān)于依法从严(yán)打击证券违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国(guó)务院(yuàn)对(duì)资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如(rú)何(hé)推动(dòng)对上述(shù)发行人(rén)、控股股东、实际控制(zhì)人、中介机构(gòu)及(jí)其(qí)责任人员等(děng)相关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中办(bàn)、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的(de)意(yì)见》强调坚(jiān)持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相(xiāng)关(guān)控(kòng)股(gǔ)股东、实(shí)际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两(liǎng)案(àn)的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达(dá)易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术(shù)股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)）及相关责任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定(dìng)，分别对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人(rén)员进行(xíng)行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证券市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会加强与公安(ān)机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑(xíng)事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易(yì)所(suǒ)科(kē)创板股(gǔ)票(piào)上(shàng)市规则》的规定(dìng)，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法(fǎ)强制(zhì)退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及(jí)时(shí)有效地追究违规上市公司(sī)及其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体(tǐ)系的(de)重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市(shì)场违法违规成本(běn)的重要举措。我会(huì)将进一(yī)步畅通投资者(zhě)权利(lì)救济渠道，维护投资者(zhě)合法权益，督促(cù)市场参与各方归(guī)位(wèi)尽责，形成(chéng)资本(běn)市(shì)场良(liáng)好生态。

　　三是对于(yú)为(wèi)上(shàng)市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计(jì)报告的或(huò)者法律意(yì)见书的(de)证券(quàn)服(fú)务机(jī)构等违规主体实(shí)施精准打击。如果相关中介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司法机关(guān)处(chù)理(lǐ)；如果相关中(zhōng)介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责(zé)的(de)情形，我会将(jiāng)按照过责相当(dāng)的法治理(lǐ)念(niàn)，综合考虑(lǜ)违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力(lì)等因素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机(jī)构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业(yè)行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构从业人员的道德水准、专业(yè)能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，观音山上观山水下联是什么，观音山有下联了获奖名单是保(bǎo)障(zhàng)证券(quàn)服务(wù)质(zhì)量的重要因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中发现(xiàn)相(xiāng)关中介机构责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法依(yī)观音山上观山水下联是什么，观音山有下联了获奖名单规(guī)予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投(tóu)资者合法(fǎ)权(quán)益，目前在(zài)投(tóu)资者(zhě)保护方(fāng)面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事(shì)诉讼法》等(děng)法律法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代(dài)表人诉讼等一(yī)系列投资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个案中采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿救(jiù)济制度(dù)的适用条件、投资者获(huò)赔的充(chōng)分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔付责任(rèn)主体(tǐ)的意愿和(hé)能(néng)力等因(yīn)素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)起诉材料(liào)，中证中小投(tóu)资(zī)者服务中心发布公告(gào)，表示密(mì)切关注泽达易(yì)盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金(jīn)融法院受(shòu)理并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投(tóu)资者(zhě)特别授权(quán)，申请参加该案并转换特(tè)别代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的(de)特征，能够一(yī)揽(lǎn)子解(jiě)决泽达易盛案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适(shì)格投资(zī)者(zhě)的(de)合法权益可以在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司作为紫晶(jīng)存(cún)储申请首次(cì)公(gōng)开(kāi)发行股票的保荐机构和主承销商，与其他(tā)中介(jiè)机(jī)构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共(gòng)同出(chū)资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上述金额为(wèi)公司初步估算结果，基金规(guī)模将根据最终计算的(de)适(shì)格投资者损失赔付(fù)金额进行调整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行(xíng)赔付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公(gōng)司披露的(de)公(gōng)告中提出(chū)向证(zhèng)监会提交(jiāo)证券期货行政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承诺(nuò)制度）。当(dāng)事人承诺制度是指国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构对涉嫌证券期(qī)货违法的单位或者个人进行调(diào)查期(qī)间，被调查的当(dāng)事人(rén)承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投资(zī)者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者不(bù)良影响并经国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国(guó)务院证券监督管理机构终(zhōng)止案(àn)件调(diào)查(chá)的行政(zhèng)执法方式。相关法(fǎ)律法规明确规(guī)定了当事人承诺制度的基(jī)本(běn)流程、适用范围(wéi)、监(jiān)督制(zhì)约机(jī)制等。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功(gōng)能(néng)，承诺金(j观音山上观山水下联是什么，观音山有下联了获奖名单īn)数(shù)额的确定需(xū)要(yào)综合考(kǎo)虑当事人因涉(shè)嫌违法(fǎ)行(xíng)为可能(néng)获(huò)得的(de)收益或者避免(miǎn)的(de)损失、当事人涉嫌违法行为依法可能(néng)被处(chù)以(yǐ)罚(fá)款和没(méi)收违法(fǎ)所得的金(jīn)额，以(yǐ)及(jí)投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺(nuò)金数(shù)额通常高于(yú)罚(fá)没款数额(é)，且可用(yòng)于赔偿投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失，在证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现对(duì)申(shēn)请(qǐng)人(rén)的精准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿(cháng)投资者(zhě)的损失。因此，当(dāng)事人承诺(nuò)制度可以一并(bìng)解(jiě)决案(àn)件相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追(zhuī)责相(xiāng)统一(yī)的(de)效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当(dāng)事人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券(quàn)法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)实施办法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制(zhì)度实(shí)施规定(dìng)》等规定，依法(fǎ)依规决定是(shì)否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储所涉(shè)的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构及其责任人员，下(xià)一(yī)步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍(rěn)”要(yào)求，对泽(zé)达易盛和紫晶存(cún)储(chǔ)所涉中介(jiè)机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务所等中介机构因涉(shè)嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师(shī)事(shì)务所、广东恒益律师事务所等中介机(jī)构(gòu)启动了相关(guān)调查工作，后续将根据其在相(xiāng)关执(zhí)业行为中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结合其主动先行赔付以及(jí)申请证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺等(děng)情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们(men)将关注相(xiāng)关中介机构有关责任人员在上述(shù)案件(jiàn)中的(de)执业(yè)行为(wèi)，如果发现有关责任人员(yuán)存在违法违规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　证券(quàn)公司(sī)、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)是保(bǎo)障(zhàng)资本(běn)市场高质量发(fā)展的重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构及其从业(yè)人员应当(dāng)严(yán)格遵守法律法规和职(zhí)业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

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