金融界4月21日(rì)消(xiāo)息 证监会有关部门(mén)负(fù)责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关(guān)部门负责人(rén)表示，欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市(shì)场秩序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从严(yán)打击证券违(wéi)法活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要(yào)求，依(yī)法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落(luò)实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为实(shí)行行(xíng)政(zhèng)、民(mín)事、刑(xíng)事(shì)立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如下：2024年房价会继续下跌吗trong>

　　1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管(guǎn)机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其(qí)责任(rèn)人员等相关(guān)责任主(zhǔ)体进(jìn)行立体(tǐ)化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从(cóng)严打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国务院(yuàn)对(duì)资(zī)本市(shì)场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而(ér)言：

　　一(yī)是对于证(zhèng)券发(fā)行人及相关控股股东、实(shí)际控制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位(wèi)追(zhuī)责。如在(zài)上述两案的行政责任方(fāng)面，我会依法(fǎ)向泽达(dá)易(yì)盛（天(tiān)津）科技(jì)股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股(gǔ)份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人(rén)员进行行政处罚，并对部(bù)分责(zé)任人员采取证券(quàn)市(shì)场禁(jìn)入措施(shī)。同时，我会加强与公安机关的(de)沟通协调(diào)，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及(jí)时移送公(gōng)安(ān)机关处理，推动(dòng)案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外(wài)，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科创板(bǎn)股票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上海证(zhèng)券交易所(suǒ)将依(yī)法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动重(zhòng)大违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持(chí)适格投资者(zhě)及(jí)时有效地追究违规上市公司及其(qí)相关中(zhōng)介(jiè)机构等(děng)责(zé)任主(zhǔ)体(tǐ)的民事赔偿责任。民(mín)事责(zé)任是资本市(shì)场法律责(zé)任(rèn)体(tǐ)系的重要组(zǔ)成部分，是对违(wéi)法行为进行立体(tǐ)式追责的(de)重要一环，也(yě)是提(tí)高资本市场违法违规成本的重要(yào)举措(cuò)。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责(zé)，形(xíng)成资本(běn)市场良(liáng)好生(shēng)态(tài)。

　　三是(shì)对(duì)于为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服务的(de)证券(quàn)公司、出具审计(jì)报(bào)告(gào)的(de)或(huò)者(zhě)法律意见(jiàn)书(shū)的证券服务(wù)机构(gòu)等(děng)违规主体实施精(jīng)准打击。如果相关中介(jiè)机构故(gù)意(yì)参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如(rú)果相关中介机(jī)构主要涉嫌执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形(xíng)，我(wǒ)会将按照过(guò)责相当的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和(hé)能力等因素，依(yī)法妥善处(chù)理，让中介机构为(wèi)其(qí)未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机(jī)构的责任人员。证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员的道(dào)德水准、专(zhuān)业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业(yè)水平等，是保障证券服务质(zhì)量的重要因素(sù)。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关(guān)中介机构(gòu)责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严(yán)重(zhòng)损害(hài)投资(zī)者合法(fǎ)权益(yì)，目前在(zài)投资者(zhě)保护方(fāng)面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等(děng)法律法规规定了(le)包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示(shì)范判(pàn)决、代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)等一系列投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度。这(zhè)些制度各有优势，对(duì)于个案中采用何种(zhǒng)方式(shì)，需(xū)综合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度的适用(yòng)条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能力(lì)等(děng)因素，目标(biāo)都(dōu)是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛案(àn)，上海金(jīn)融法院已经(jīng)收到泽达易(yì)盛普通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)起诉(sù)材料，中证中小投资者(zhě)服务中心发布(bù)公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融(róng)法(fǎ)院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通代(dài)表人诉讼(sòng)，将(jiāng)依法接受投(tóu)资者特(tè)别(bié)授权，申请参(cān)加该案(àn)并转(zhuǎn)换特别代(dài)表人诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者的(de)合法权(quán)益可以(yǐ)在诉讼程序中得(dé)到保护(hù)。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司(sī)作为紫晶存(cún)储申请首次公开发行股(gǔ)票(piào)的保荐机(jī)构和主承销商(shāng)，与(yǔ)其(qí)他(tā)中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿元设立(lì)先行(xíng)赔付专项基金（上述金额为公司初(chū)步估算结果，基(jī)金规(guī)模(mó)将根据最终计算的适格(gé)投资者(zhě)损失赔付金额进行调整），用于先行赔付(fù)适格(gé)投资者的(de)投资损(sǔn)失。先行赔付可(kě)以高(gāo)效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可(kě)以(yǐ)积极参与先行赔付(fù)程序(xù)直接获赔，以(yǐ)维护自(zì)身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限(xiàn)公司披(pī)露的公告中(zhōng)提(tí)出(chū)向证监(jiān)会提交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)申请，证监(jiān)会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度（以(yǐ)下简称当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度）。当事人承(chéng)诺制度是(shì)指国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或(huò)者个人进(jìn)行调(diào)查期(qī)间，被调查的(de)当事人承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)、赔偿有(yǒu)关(guān)投资(zī)者损失、消除损害或者(zhě)不良(liáng)影响并(bìng)经国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券监督管理(lǐ)机构终止案件调查的行政执(zhí)法方式(shì)。相关(guān)法律法规明(míng)确规定了当事人承诺(nuò)制(zhì)度的基本流程、适用(yòng)范围、监督(dū)制约机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施(shī)办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺(nuò)金(jīn)兼具(jù)惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的(de)确(què)定(dìng)需要综(zōng)合考(kǎo)虑当事人因涉(shè)嫌违法行为(wèi)可能获得(dé)的收益或者避(bì)免的损失、当事(shì)人涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以罚(fá)款(kuǎn)和没收违法所得的(de)金(jīn)额，以及(jí)投资者因当事(shì)人涉嫌违法行为所遭(zāo)受的(de)损失等诸多(duō)因(yīn)素。承诺金数额通(tōng)常高于罚(fá)没款数额(é)，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺这一程序中(zhōng)，既(jì)可以实现(xiàn)对申(shēn)请人的精(jīng)准打击，也可(kě)以有(yǒu)效(xiào)便捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关的(de)行政处(chù)理(lǐ)与民事赔偿问(wèn)题，有效提高执(zhí)法效能，达到行(xíng)政追责与(yǔ)民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我(wǒ)会提交当事人承诺(nuò)申请，我(wǒ)会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实施办法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施规(guī)定》等规定，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)所涉的证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构及(jí)其责(zé)任人员，下(xià)一步将如何处(chù)理？

　　答(dá)：前(qián)期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健会计(jì)师(shī)事务(wù)所、北京市康达律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已(yǐ)被我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)、容诚会计师事(shì)务所、致同(tóng)会计师事务所、广东(dōng)恒益律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构启(qǐ)动了相关调(diào)查工作，后续(xù)将根据(jù)其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况(kuàng)，结合其主动先行赔付(fù)以及申请证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)等情(qíng)形，依法进行下一步处(chù)理。需要指(zhǐ)出的是，我们将(jiāng)关注相关(guān)中介机(jī2024年房价会继续下跌吗)构(gòu)有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构是保(bǎo)障资本市场高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及其从(cóng)业(yè)人员应当严格(gé)遵守法律(lǜ)法规和(hé)职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁自律、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉营造和维(wéi)护风清气正的企(qǐ)业文(wén)化和行业文化，珍(zhēn)视行业(yè)声誉。