金融界(jiè)4月21日消息 证监会(huì)有(yǒu)关(guān)部门负(fù)责人(rén)就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案(àn)件(jiàn)答记者(zhě)问。证监会(huì)有关部门(mén)负责人(rén)表示(shì)，欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序(xù)和金融(róng)安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办《关(guān)于(yú)依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，依法严厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违法活(huó)动。我会(huì)坚(jiān)决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行案件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监(jiān)管机构(gòu)，如何推动对上(shàng)述发行(xíng)人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等(děng)相关责任主体(tǐ)进(jìn)行(xíng)立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合(hé)法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融(róng)安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券(quàn)发行人(rén)及相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追责。如在(zài)上述两案的行政责任方面(miàn)，我会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下(xià)简称(chēng)泽达(dá)易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下(xià)简称紫晶存(cún)储）及相关责任人作出行政处罚(fá)和(hé)市场禁入(rù)决定，分别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)及相关(guān)责任人员进行(xíng)行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市场禁入措(cuò)施。同(tóng)时，我会(huì)加强(qiáng)与公安机关的沟通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法及时移(yí)送公安机关处理，推动案(àn)件刑事追责相关(guān)工(gōng)作。另外(wài)，根据《上海证券交(jiāo)易所科(kē)创板股(gǔ)票上市规则》的规定(dìng)，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时有(yǒu)效地追(zhuī)究违规上市公司及其相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法律责任体系的重要(yào)组成部分(fēn)，是对违法行(xíng)为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成本的(de)重(zhòng)要举措。我会将进一步畅通(tōng)投资者(zhě)权(quán)利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督(dū)促市场参与各方归位尽责，形成资(zī)本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券公司(sī)、出(chū)具审计报告的或者法律意见书的证(zhèng)券结婚以后他那个越来越大了服务机构等(děng)违(wéi)规主体实施精准打击。如果相关中介机构故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机(jī)构主要涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉尽责(zé)的情(qíng)形，我会将按(àn)照过(guò)责相当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意(yì)愿和(hé)能力等因素(sù)，依法妥善(shàn)处理，让中(zhōng)介(jiè)机构为(wèi)其(qí)未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任人员。证券(quàn)公司、会计(jì)师(shī)事务(wù)所、律师事务所等(děng)中介机构从业(yè)人(rén)员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障证券服务质量的(de)重要因素(sù)。如(rú)果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中发现相关(guān)中介(jiè)机构责任(rèn)人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严(yán)重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制(zhì)度。这些制度各(gè)有优势，对(duì)于个案中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的适用(yòng)条件、投资(zī)者(zhě)获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽(zé)达易(yì)盛案，上海(hǎi结婚以后他那个越来越大了)金融(róng)法院已经收到(dào)泽(zé)达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉(sù)材(cái)料，中(zhōng)证中小投资者(zhě)服务中心发布(bù)公告(gào)，表(biǎo)示(shì)密切关注泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金融(róng)法院受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换(huàn)特别代表人诉(sù)讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子(zi)解(jiě)决泽达(dá)易盛案的民(mín)事赔偿问题，适(shì)格投资者的(de)合(hé)法权益可(kě)以在诉讼程(chéng)序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司作为紫晶(jīng)存储申请首(shǒu)次公开发(fā)行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项(xiàng)基(jī)金（上(shàng)述金额为公司初步估(gū)算结(jié)果(guǒ)，基金(jīn)规模将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于(yú)先行赔付适格投资者的投(tóu)资损(sǔn)失。先行(xíng)赔付可以高效(xiào)、快捷地解(jiě)决紫晶存储案(àn)的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者可以积极参与先行赔付程(chéng)序直(zhí)接(jiē)获(huò)赔，以维护自身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司披露的(de)公告中(zhōng)提出向证监会提(tí)交证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺申请，证监(jiān)会将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度（以(yǐ)下简称当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)）。当(dāng)事人承(chéng)诺制度是指国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌(xián)证券期货违法(fǎ)的单位或者个(gè)人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经(jīng)国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构认可，当事人(rén)履行承诺后(hòu)国务院证券监督管理机构(gòu)终止案件调(diào)查的行政执法(fǎ)方式(shì)。相关法律法(fǎ)规(guī)明确规定了当事人承诺制度的基(jī)本流程、适(shì)用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能(néng)，承诺金(jīn)数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人(rén)因涉嫌违(wéi)法行(xíng)为可能获得的(de)收益或者(zhě)避免的(de)损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)依法可能被处以罚(fá)款和没收(shōu)违法(fǎ)所(suǒ)得的金额，以及投资者因(yīn)当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失(shī)等诸(zhū)多因素。承诺金数(shù)额通常(cháng)高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于(yú)赔偿投资者(zhě)损失，在(zài)证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺这一程序中，既(jì)可以实现(xiàn)对申请人的(de)精(jīng)准打击，也可以有效(xiào)便(biàn)捷地补(bǔ)偿(cháng)投资者的(de)损失。因此，当事人承诺制度(dù)可(kě)以一并解决案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达(dá)到(dào)行政追(zhuī)责与民(mín)事追责相统一(yī)的效果(guǒ)。

　　对于中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限(xiàn)公司向(xiàng)我会(huì)提(tí)交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施(shī)办法》《证券期货结婚以后他那个越来越大了行政执法当事(shì)人承诺制度实施规(guī)定》等(děng)规(guī)定，依法依(yī)规(guī)决(jué)定是否受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储所涉的(de)证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构及其责任人员，下一步将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中介机构开(kāi)展“一案双查(chá)”。在泽达(dá)易(yì)盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会(huì)计师事务所、北京市(shì)康达律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构因(yīn)涉嫌在相关(guān)执业过程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被我会(huì)立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司(sī)、容诚会(huì)计师事务所(suǒ)、致(zhì)同会(huì)计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、广东(dōng)恒(héng)益律师事务所等中介机构(gòu)启动了相关调查工作，后续将根据其在(zài)相关(guān)执业行为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情(qíng)况，结合其(qí)主动先行赔付以及申请证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺等情形，依法(fǎ)进(jìn)行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关注相(xiāng)关中介机构有关责任人(rén)员在上述案件中的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有关责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)是保(bǎo)障资(zī)本(běn)市场高质量发展的重要力(lì)量，中(zhōng)介机构及其从业人员应(yīng)当严(yán)格遵(zūn)守法律法(fǎ)规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业(yè)文(wén)化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

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