金融界4月21日消息 证监会有关部门负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件答记(jì)者问。证监(jiān)会有关部门负责人(rén)表(biǎo)示，欺(qī)诈发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假(jiǎ)等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融(róng)安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具(jù)体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科(kē)创板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)，社会(huì)影响广泛。作(zuò)为监管机(jī)构，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人、中介机构及其(qí)责任人员等相关责任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益，危及市场(chǎng)秩序和(hé)金融安全。中办、国(guó)办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩(chéng)处(chù)，形成(chéng)强力震慑。具(jù)体而言：

　　一(yī)是对于证券(quàn)发行(xíng)人及(jí)相关控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人等(děng)“首(shǒu)恶(è)”坚(jiān)决严(yán)惩，全方位(wèi)追(zhuī)责(zé)兔子有几条腿，兔子有几条腿正确答案g>。如在(zài)上述两案的行政责(zé)任(rèn)方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司(sī)（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶信(xìn)息存(cún)储(chǔ)技术股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称紫晶存(cún)储）及相关责任(rèn)人作出(chū)行政处罚和市场禁入决(jué)定(dìng)，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关(guān)责任人(rén)员(yuán)进(jìn)行行政处罚，并对部分(fēn)责任人(rén)员采(cǎi)取证券(quàn)市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公(gōng)安机关的沟(gōu)通协(xié)调(diào)，对(duì)涉(shè)嫌(xián)刑事犯罪的当事(shì)人(rén)依法及时移送公安(ān)机(jī)关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作(zuò)。另(lìng)外，根(gēn)据《上海(hǎi)证券(quàn)交(jiāo)易所科创板股(gǔ)票上市规则(zé)》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券交(jiāo)易所将依法(fǎ)对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大(dà)违(wéi)法强制退市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持(chí)适格投资者及时有效地追究违规上市(shì)公司及其相关中介机构(gòu)等责任主体(tǐ)的(de)民事赔偿责(zé)任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是(shì)对违法行为进行立体式追(zhuī)责的(de)重要一(yī)环，也是提高资本(běn)市(shì)场违法违规成(chéng)本的重要举措。我会将进一步畅通投(tóu)资(zī)者权利救济(jì)渠道，维护投(tóu)资者(zhě)合法权(quán)益，督促市场参与(yǔ)各(gè)方归位尽责，形成(chéng)资(zī)本市(shì)场良(liáng)好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐(jiàn)、承销(xiāo)服务(wù)的证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、出(chū)具审计报告的或者(zhě)法律意见书的证券服务机构等违(wéi)规主体实施精准打击。如(rú)果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机(jī)构故意参(cān)与造(zào)假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法机关处理；如(rú)果(guǒ)相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)主要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我(wǒ)会(huì)将按照过责(zé)相(xiāng)当的法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔(péi)偿投资者损失(shī)意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机(jī)构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执业行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四是(shì)关(guān)于中介机构的责任人(rén)员。证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构从业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合(hé)规(guī)风险意识(shí)和(hé)廉(lián)洁从业水平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券(quàn)服务质量的(de)重要因素(sù)。如果(guǒ)在欺诈发(fā)行、财务造假等(děng)案件中(zhōng)发现相关中介机构责(zé)任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规(guī)予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行(xíng)案严(yán)重损害投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益(yì)，目(mù)前(qián)在投资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规(guī)规定(dìng)了(le)包(bāo)括协(xié)商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救济制度。这些制度各有优势(shì)，对于(yú)个案中(zhōng)采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投(tóu)资(zī)者(zhě)赔偿救济制度(dù)的适(shì)用(yòng)条件、投(tóu)资者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目标都是(shì)有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为(wèi)人(rén)。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽(zé)达易盛普通代表人诉(sù)讼起兔子有几条腿，兔子有几条腿正确答案诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密切关(guān)注泽达易(yì)盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼(sòng)进展，如上海金融法院受(shòu)理并裁定(dìng)适(shì)用(yòng)普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法接受(shòu)投资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默示(shì)加入、明示(shì)退(tuì)出”的(de)特征，能(néng)够一揽子解决(jué)泽(zé)达易盛案的民(mín)事(shì)赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者的合法权益可以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开(kāi)发行股票的保荐机构和主承销商，与其他中介机构正(zhèng)在主动(dòng)筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿(yì)元设立先(xiān)行赔付专(zhuān)项基金(jīn)（上述(shù)金额为(wèi)公司初步(bù)估算(suàn)结果，基(jī)金规模将根据最(zuì)终计算的适格投资(zī)者损(sǔn)失赔付金额进(jìn)行调(diào)整），用(yòng)于先行(xíng)赔付适格投(tóu)资(zī)者的(de)投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶存储案的民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者可以积极(jí)参与先行赔(péi)付程序直(zhí)接获赔，以(yǐ)维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)披露的公告(gào)中(zhōng)提出向证监会提交证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证(zhèng)券(quàn)法》新增了证(zhèng)券(quàn)领域行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事人承(chéng)诺制(zhì)度）。当(dāng)事人承诺制(zhì)度是指国务院(yuàn)证券监(jiān)督(dū)管理机构对涉(shè)嫌证券(quàn)期(qī)货违法的单位或者个(gè)人(rén)进行调(diào)查(chá)期间，被调查(chá)的当事(shì)人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资者损(sǔn)失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机(jī)构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案(àn)件(jiàn)调查的(de)行政执法方式。相关(guān)法(fǎ)律法规明确(què)规(guī)定了当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度的基本流程、适用(yòng)范围、监督制约(yuē)机(jī)制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确(què)定需(xū)要综合考(kǎo)虑当事人因涉(shè)嫌违法行为可(kě)能获得的收益或(huò)者避免(miǎn)的损失、当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法(fǎ)可(kě)能(néng)被(bèi)处以罚款和没收(shōu)违法所得(dé)的金额，以及投资者因(yīn)当事人(rén)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭受的损失等(děng)诸(zhū)多因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损失，在(zài)证券期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺这一程序中(zhōng)，既(jì)可以实现对申请人的精准打击(jī)，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资(zī)者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当(dāng)事人承诺制度(dù)可以一并解决案件相关的行政处理与民事(shì)赔偿(cháng)问题(tí)，有(yǒu)效提(tí)高执(zhí)法(fǎ)效能(néng)，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有限公司(sī)向我会提交(jiāo)当(dāng)事人(rén)承诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施(shī)办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)所涉的证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)及(jí)其责任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和(hé)紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案双查(chá)”。在泽达(dá)易(yì)盛案(àn)中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、天健会计师事务所、北京市康(kāng)达律师事务所等中介机构因涉嫌(xián)在相(xiāng)关执业过(guò)程(chéng)中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)中，我(wǒ)会对中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司、容(róng)诚会(huì)计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、致同会计师(shī)事务(wù)所、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构启(qǐ)动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其(qí)在相关(guān)执业行为中(zhōng)的勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及申(shēn)请证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)等情形，依(yī)法进(jìn)行下一步处理。需要(yào)指出(chū)的(de)是，我们将关注相关中介机(jī)构有关责任(rèn)人员在上述(shù)案件中的执业行(xíng)为，如果发现有关责(zé)任人(rén)员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构是保障资(zī)本市场高(gāo)质量发展的重要力量，中介机构(gòu)及其从业人(rén)员应当严格遵(zūn)守法律(lǜ)法规和职(zhí)业道德(dé)要求，勤(qín)勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造(zào)和维护(hù)风清气正的企业文(wén)化和行业(yè)文化，珍(zhēn)视行(xíng)业(yè)声誉。