金融界4月21日消息(xī) 证监会(huì)有关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创板首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问。证监会(huì)有关部(bù)门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违(wéi)法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如(rú)下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案(àn)件，社(shè)会影响广泛。作(zuò)为监(jiān)管机构，如何推动对上述(shù)发行人、控股股(gǔ)东、实际(jì)控(kòng)制人、中介机(jī)构及(jí)其责任(rèn)人员等(děng)相关(guān)责任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大(dà)投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融(róng)安全。中办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化(huà)打击(jī)证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国(guó)务(wù)院对(duì)资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如(rú)在(zài)上述两(liǎng)案(àn)的行政责(zé)任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天(tiān)津）科(kē)技股份有限公司（以下(xià)简称(chēng)泽达(dá)易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫晶信息(xī)存储(chǔ)技术股份有限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责任人(rén)作出(chū)行政处罚和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相(xiāng)关责(zé)任人员进行行(xíng)政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市(shì)场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与(yǔ)公(gōng)安(ān)机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当事人(rén)依(yī)法及时移送公安机关处理，推(tuī)动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另(lìng)外(wài)，根据(jù)《上海证(zhèng)券交易所科创(chuàng)板股票(piào)上市规则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格(gé)投资者及时(shí)有效(xiào)地追(zhuī)究(jiū)违规上市公(gōng)司及其(qí)相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法律责任体系的重要组(zǔ)成部分(fēn)，是对违(wéi)法行为进行立(lì)体(tǐ)式(shì)追责的重要(yào)一环，也是提高资本市(shì)场违法(fǎ)违规成本的重要(yào)举措。我会将进一步畅(chàng)通(tōng)投资者权利救济渠道(dào)，维护投资(zī)者(zhě)合法权(quán)益，督促市场参(cān)与各方归(guī)位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保荐、承(chéng)销服务的(de)证(zhèng)券公司、出(chū)具(jù)审计报告(gào)的或者法律(lǜ)意见书的证券(quàn)服务机构等违规主体实施精(jīng)准打击。如果相关中介(jiè)机构(gòu)故意参与造假，情节(jié)恶(è)劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司(sī)法机关处理；如(rú)果相关中介机(jī)构主要涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照(zhào)过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力等因素，依(yī)法(fǎ)妥善处理，让中(zhōng)介机构为其(qí)未勤勉尽责的(de)执业行(xíng)为付(fù)出(chū)代(dài)价(jià)。

　　四是关于中介机构的责(zé)任人员(yuán)。证券公司、会(huì)计师(shī)事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机(jī)构从业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合(hé)规风险意(yì)识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障证券服(fú)务质量(liàng)的重要因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等案件中发现相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)责(zé)任人员存在(zài)违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法依(yī)规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发(fā)行案(àn)严重(zhòng)损害投(tóu)资者合法权益，目(mù)前在投资者保护方(fāng)面(miàn)有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表(biǎo)人诉讼等一系(xì)列投资者赔偿救济(jì)制度。这些制度各(gè)有优势(shì)，对于(yú)个案中采用何种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同(tóng)投资者赔心之所向目光所至什么意思，目光所至啥意思(péi)偿救济制度的(de)适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付(fù)责任主体(tǐ)的(de)意愿和(hé)能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人(rén)诉(sù)讼起(qǐ)诉材料，中证(zhèng)中小投资者服(fú)务中心(xīn)发布公告，表(biǎo)示(shì)密切关注(zhù)泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定适(shì)用普通(tōng)代表人诉(sù)讼(sòng)，将依法接(jiē)受(shòu)投资(zī)者特别授权，申请参(cān)加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度(dù)具有“默示加入、明(míng)示退(tuì)出(chū)”的特(tè)征，能够一(yī)揽(lǎn)子解(jiě)决(jué)泽达(dá)易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益(yì)可以(yǐ)在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存储(chǔ)案，中信建投证券股份有限公司(sī)作(zuò)为(wèi)紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行(xíng)股票(piào)的保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他(tā)中介机构正在主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金(jīn)额为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计(jì)算的适格投资者损失赔付金额进行调(diào)整），用于先行赔付适(shì)格投资者的投资损失。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民(mín)事赔(péi)偿问(wèn)题，适格(gé)投资者可以(yǐ)积极(jí)参与先行赔付(fù)程序直(zhí)接获(huò)赔，以维(wéi)护(hù)自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司披露的公(gōng)告中提出(chū)向证监(jiān)会提(tí)交证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺申请，证监(jiān)会将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了(le)证券(quàn)领域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当事人(rén)承(chéng)诺制度）。当事(shì)人承诺制(zhì)度是指国(guó)务院证券监督管理机(jī)构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位(wèi)或者个人进行调查(chá)期间，被调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资者损失、消除(chú)损害或者不(bù)良影响并经国(guó)务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构认可(kě)，当事人(rén)履行承(chéng)诺后国务院证券(quàn)监督(dū)管理机构终止案(àn)件调查的(de)行政执(zhí)法方式。相关法律法规明确规定了当事(shì)人承诺制度的(de)基本流程、适(shì)用范(fàn)围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定需要(yào)综(zōng)合考虑当(dāng)事(shì)人(rén)因涉嫌违法行为可能获得的(de)收益或者避(bì)免的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚款和没(méi)收违(wéi)法所得的(de)金额，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损(sǔn)失(shī)等诸多因素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高于罚没(méi)款数额，且可用于(yú)赔(péi)偿投资(zī)者(zhě)损失(shī)，在证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺这一程序中(zhōng)，既可以实现对申请人的精准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿投资者的(de)损失。因此，当事人承(chéng)诺(nuò)制度可以一并解决案件相关的行政处(chù)理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与(yǔ)民事(shì)追责相统一的(de)心之所向目光所至什么意思，目光所至啥意思效果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司向我会(huì)提交当(dāng)事人承(chéng)诺申请(qǐng)，我会将依(yī)据(jù)《证券法》《证券期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施(shī)办法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施规(guī)定》等规(guī)定，依法依规决(jué)定(dìng)是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介(jiè)机构(gòu)及其(qí)责(zé)任人员(yuán)，下一步将(jiāng)如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛(shèng)和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天健(jiàn)会(huì)计(jì)师(shī)事务所、北京(jīng)市康达(dá)律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构因(yīn)涉嫌在相关执(zhí)业(yè)过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同会(huì)计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事(shì)务所等中介机构启动(dòng)了相关调查工(gōng)作，后续将根(gēn)据其在(zài)相(xiāng)关执业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及(jí)申请(qǐng)证券期货行政执法当事人(rén)承诺等情形，依(yī)法进行下一步处理。需(xū)要指出的是(shì)，我们将关注相关中介机(jī)构有关责任人员在上述案(àn)件中的(de)执业行为，如果发现有关(guān)责(zé)任人员存在违法违规(guī)行为(wèi)，将依法依规予以严(yán)处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中介机构(gòu)是保障资(zī)本市场高质量(liàng)发(fā)展的重要力量，中(zhōng)介机(jī)构(gòu)及其从业人员应当(dāng)严(yán)格(gé)遵守(shǒu)法律法规和(hé)职(zhí)业道(dào)德要(yào)求，勤勉尽责(zé)、诚实(shí)守(shǒu)信、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营(yíng)造和(hé)维护风(fēng)清气正的企业(yè)文化和行(xíng)业文化，珍(zhēn)视(shì)行(xíng)业声(shēng)誉。

未经允许不得转载：成都工装公司_工装装修效果图_专注公装设计装修 - 无同之家装饰 心之所向目光所至什么意思，目光所至啥意思