金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部(bù)门负责(zé)人就泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行(xíng)案件答记者问。证监会有关(guān)部门(mén)负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投资者合法(fǎ)权(quán)益，危及(jí)市场秩(zhì)序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关(guān)于依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的(de)意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求(qiú)，依(yī)法严(yán)厉查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击(jī)证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社(shè)会影响广泛。作为监(jiān)管机构，如(rú)何推动(dòng)对上述发(fā)行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介机构及其责任人员等相关(guān)责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序(xù)和金融安全(quán)。中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院对资本(běn)市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券发行人及(jí)相关碾压与辗轧的区别是什么，辗轧与碾压有什么区别控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在(zài)上(shàng)述两案(àn)的(de)行政责任(rèn)方面，我会依(yī)法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天津）科(kē)技(jì)股份有限公司(sī)（以下(xià)简称泽达易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下(xià)简称紫晶存(cún)储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和(hé)市场禁入(rù)决(jué)定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储及相(xiāng)关责(zé)任(rèn)人(rén)员进行(xíng)行政处(chù)罚，并对(duì)部分责任(rèn)人(rén)员采(cǎi)取证券(quàn)市场禁入措(cuò)施。同时，我会(huì)加强与公安机关的沟(gōu)通(tōng)协调(diào)，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯罪(zuì)的(de)当事人依法及(jí)时移送(sòng)公安(ān)机(jī)关处理，推动案(àn)件刑事追(zhuī)责相关工(gōng)作。另外(wài)，根(gēn)据(jù)《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》的(de)规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动重大违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时有(yǒu)效地追究(jiū)违规上(shàng)市公司及(jí)其相关(guān)中介机构等责任主(zhǔ)体(tǐ)的民事赔偿责任。民(mín)事责(zé)任是资本市场法律责(zé)任(rèn)体系的(de)重要组成部分(fēn)，是(shì)对违法(fǎ)行为进(jìn)行(xíng)立体式(shì)追责的重要一(yī)环，也是提高(gāo)资本市(shì)场违法违规成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步畅通投资者权利救济渠(qú)道，维护投资(zī)者合法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的(de)证券公司、出具审(shěn)计(jì)报告(gào)的或者(zhě)法律意见书的证(zhèng)券服(fú)务机(jī)构(gòu)等(děng)违(wéi)规(guī)主体实(shí)施(shī)精准打击。如果相关中介机构故(gù)意(yì)参与造假，情节恶(è)劣(liè)，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机(jī)关处理(lǐ)；如果(guǒ)相关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未勤(qín)勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相当的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效(xiào)率(lǜ)、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失意愿和(hé)能(néng)力等因素，依法(fǎ)妥善处(chù)理(lǐ)，让中介机(jī)构为其(qí)未勤(qín)勉尽责的执业(yè)行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责任(rèn)人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介(jiè)机(jī)构从(cóng)业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规(guī)风险意识(shí)和廉(lián)洁从业水平等(děng)，是保障(zhàng)证(zhèng)券服务质(zhì)量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中介机构责任人(rén)员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严(yán)处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损(sǔn)害投资者合(hé)法权益，目(mù)前在投(tóu)资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括协(xié)商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔(péi)付(fù)、责(zé)令(lìng)回购、行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投资者赔(péi)偿(cháng)救(jiù)济制度。这些制度各有优势(shì)，对于(yú)个案中采(cǎi)用何种方式，需综(zōng)合考虑(lǜ)不(bù)同投(tóu)资者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资(zī)者(zhě)获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付责任主体的意愿和(hé)能力等(děng)因素，目(mù)标都是有效保护投资(zī)者、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到(dào)泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资(zī)者服务中心发布公告，表(biǎo)示(shì)密切关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海金(jīn)融(róng)法(fǎ)院受理(lǐ)并裁定适(shì)用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别授权(quán)，申请参加该案并转换特(tè)别代(dài)表人诉讼。特别代(dài)表人诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默(mò)示(shì)加入、明(míng)示退出(chū)”的特征，能够一(yī)揽子(zi)解决(jué)泽达(dá)易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者的合法权益(yì)可以(yǐ)在诉讼程序(xù)中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)作(zuò)为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐机(jī)构和主承销(xiāo)商，与其他(tā)中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者(zhě)赔(péi)偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模(mó)将根据最(zuì)终计算的适格投资者损失赔付(fù)金额(é)进行(xíng)调整），用于先行赔付(fù)适格(gé)投资者(zhě)的投(tóu)资损失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格投(tóu)资者可以(yǐ)积极参与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以(yǐ)维护(hù)自身合法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司披露(lù)的(de)公告中提出向证(zhèng)监(jiān)会提交证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度（以下(xià)简称当事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度(dù)是指国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构对涉嫌(xián)证券期货违法的(de)单位或者个人进(jìn)行调查期间，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资(zī)者损失、消除(chú)损害或者(zhě)不(bù)良影响(xiǎng)并经国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)认可，当事人履(lǚ)行承诺(nuò)后国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机构终(zhōng)止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法规明确规定了(le)当事人承诺制度的基本(běn)流(liú)程、适用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺(nuò)金数额的确定需(xū)要综合(hé)考(kǎo)虑当事人因涉嫌(xián)违(wéi)法行为可能(néng)获得的收(shōu)益或者避免的损(sǔn)失、当事(shì)人(rén)涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处(chù)以(yǐ)罚款和没收违(wéi)法所得(dé)的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失(shī)等诸多因(yīn)素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔(péi)偿投资者(zhě)损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺这一(yī)程(chéng)序中，既可以实(shí)现(xiàn)对(duì)申请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失(shī)。因(yīn)此，当事人承诺制(zhì)度可以一并解决(jué)案件相关(guān)的行政处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问题(tí)，有效提高(gāo)执法(fǎ)效能(néng)，达到行政追责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公司向(xiàng)我会提(tí)交当事人承诺申请，我会(huì)将依据《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度实(shí)施规(guī)定》等规(guī)定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储所涉(shè)的证券公司(sī)、会(huì)计师事务(wù)所、律师事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构及其责任人(rén)员，下一(yī)步将如何处(chù)理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案中，东(dōng)兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会(huì)计师事务所、北京市(shì)康达律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关执业过(guò)程(chéng)中未勤勉尽责(zé)，近日(rì)已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建投证券股份有限公司(sī)、容诚(chéng)会(huì)计(jì)碾压与辗轧的区别是什么，辗轧与碾压有什么区别师事务所、致同会(huì)计(jì)师事务所、广东恒(héng)益律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构启动了相关(guān)调查工作，后(hòu)续将根据其在(zài)相(xiāng)关执(zhí)业行为中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔(péi)付以及申请(qǐng)证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺等(děng)情形，依法进行下一(yī)步处理(lǐ)。需要指出的是(shì)，我们(men)将关注相关中介机构(gòu)有(yǒu)关(guān)责任人员(yuán)在上述(shù)案件中的执(zhí)业行为，如果发现有关(guān)责任(rèn)人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)是(shì)保障资本市(shì)场高(gāo)质量发展的重(zhòng)要(yào)力量，中介机构及其从业人(rén)员应当严格遵(zūn)守法律法(fǎ)规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自(zì)觉营(yíng)造和(hé)维护风清气正(zhèng)的企业文化(huà)和行业文化(huà)，珍视行业声誉。

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