金融界4月21日消息(xī) 证监会有关(guān)部门负责(zé)人(rén)就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件答记(jì)者(zhě)问。证监会有关部(bù)门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资(zī)本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化(huà)打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对(duì)资(zī)本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。

　　具(jù)体(tǐ)问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存(cún)储案系(xì)科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构，如何(hé)推动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实(shí)际控(kòng)制人、中介(jiè)机构及其责任人员(yuán)等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进行(xíng)立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合(hé)法权(quán)益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案(àn)件，立(lì)体化(huà)打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相(xiāng)关(guān)控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全(quán)方(fāng)位追责。如在上(shàng)述两案(àn)的行政责任方面，我(wǒ)会(huì)依法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天津）科(kē)技股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和(hé)广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司(sī)（以下(xià)简称紫(zǐ)晶存(cún)储）及相关责任(rèn)人作出行政处(chù)罚和(hé)市场禁入(rù)决定(dìng)，分别对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶存储及(jí)相(xiāng)关责(zé)任人员进行行(xíng)政处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取(戊戌年是哪一年qǔ)证券市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公安(ān)机关(guān)的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪(zuì)的当事人依法及时移送公(gōng)安机(jī)关处理，推动案(àn)件刑(xíng)事追(zhuī)责相关工作。另(lìng)外，根(gēn)据《上海证券交(jiāo)易所科创板股票(piào)上市规则》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易所将(jiāng)依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其相关(guān)中(zhōng)介机构等责任(rèn)主体的民事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事责任是(shì)资本市场法律(lǜ)责任体系(xì)的重要组成部分，是对违法行为(wèi)进行立体式追责(zé)的重要一环，也(yě)是提(tí)高资本市场违法违规(guī)成(chéng)本的重要举措。我(wǒ)会(huì)将进(jìn)一(yī)步畅通投资者(zhě)权利救济渠(qú)道(dào)，维护投资者合法权(quán)益，督促市场参与(yǔ)各方归(guī)位尽责，形成资(zī)本市场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是(shì)对于为上市(shì)公(gōng)司(sī)提供保荐、承销服务的证券公司、出具审(shěn)计报告的或者(zhě)法律意见书的(de)证券服务机构等违规主体实施精(jīng)准打击。如果相关(guān)中介(jiè)机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移(yí)送(sòng)司法机关处(chù)理；如(rú)果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的(de)情形，我会将(jiāng)按(àn)照过责相当的(de)法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和(hé)能(néng)力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为付出(chū)代(dài)价。

　　四是关(guān)于中介(jiè)机构的责任(rèn)人(rén)员。证券公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机构从业(yè)人员的道德水准、专业能力、合规(guī)风(fēng)险意(yì)识(shí)和(hé)廉洁从业水平(píng)等，是保障证券服(fú)务质量的重要(yào)因素。如果在欺诈(zhà)发行、财(cái)务(wù)造假等(děng)案件(jiàn)中发现相关中(zhōng)介机构责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发(fā)行案(àn)严重损害(hài)投资者合法权益，目前在投资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等(děng)法律法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷(fēn)调(diào)解、先行赔付(fù)、责(zé)令回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些(xiē)制度各(gè)有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需(xū)综合考虑不(bù)同投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度的适(shì)用条件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的(de)意愿和能力等因素，目(mù)标都是有效保护投资(zī)者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违(wé戊戌年是哪一年i)法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案(àn)，上(shàng)海金(jīn)融法(fǎ)院已经(jīng)收到(dào)泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务中(zhōng)心发布公告(gào)，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如(rú)上海金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代(dài)表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授权(quán)，申请参(cān)加该案(àn)并转换特(tè)别(bié)代表人诉讼。特别代(dài)表人(rén)诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退出”的(de)特征，能够一(yī)揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投资者的(de)合法权益可(kě)以在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储(chǔ)案，中信建投证券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公开(kāi)发行股(gǔ)票的保荐机构(gòu)和主承销(xiāo)商，与其他中介机构正在主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设(shè)立先行赔付专项基金(jīn)（上述金额为公(gōng)司初步估算结果，基(jī)金规模将根据(jù)最终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行(xíng)赔付适格投(tóu)资者的投(tóu)资损失。先行(xíng)赔(péi)付可(kě)以高(gāo)效、快捷(jié)地解(jiě)决紫晶存储案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参与先(xiān)行赔付程序直接获赔(péi)，以(yǐ)维(wéi)护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公(gōng)司披露的公告(gào)中提出(chū)向证监会(huì)提交证券期货行政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法》新增了证券领域行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度）。当事人承(chéng)诺制度(dù)是指国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位(wèi)或者(zhě)个人进行调查期间，被调(diào)查的当(dāng)事人(rén)承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并(bìng)经国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构认(rèn)可，当事人(rén)履行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构终止案件调查的(de)行政执法(fǎ)方式。相关法律法规明确(què)规定了当事人承诺制度(dù)的基本流程、适用(yòng)范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综合考(kǎo)虑(lǜ)当事(shì)人因涉(shè)嫌违法行为可(kě)能获得的收(shōu)益(yì)或(huò)者避免的(de)损失、当事人(rén)涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得的金(jīn)额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为所遭受的(de)损失(shī)等诸多因素。承(chéng)诺金数额(é)通常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于赔偿(cháng)投资者(zhě)损失，在证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺这(zhè)一程(chéng)序中，既(jì)可以实现对申请人(rén)的精(jīng)准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决(jué)案件相(xiāng)关的行政(zhèng)处理与民事赔(péi)偿问题，有(yǒu)效(xiào)提(tí)高(gāo)执法效能，达到行政追责与民事追责相统一的(de)效果(guǒ)。

　　对(duì)于(yú)中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司向(xiàng)我(wǒ)会提(tí)交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)办法(fǎ)》《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)制度实施规(guī)定》等(děng)规定，依法(fǎ)依规决定是(shì)否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其责任人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求(qiú)，对(duì)泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介(jiè)机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽(zé)达(dá)易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会(huì)计(jì)师事务所、北京市康达律师事务所等中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在相(xiāng)关(guān)执业(yè)过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚会计(jì)师事务(wù)所、致同会计(jì)师事务所、广东(dōng)恒益律师(shī)事务所等中介(jiè)机构启动了(le)相关调查(chá)工(gōng)作，后续将根据其在(zài)相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺(nuò)等(děng)情(qíng)形，依法进行下(xià)一步(bù)处(chù)理。需要指出的是，我(wǒ)们将关注相关中介机构有(yǒu)关(guān)责任人员在(zài)上(shàng)述(shù)案(àn)件中的执(zhí)业(yè)行为，如果发现有关责任人(rén)员(yuán)存在(zài)违法(fǎ)违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构是(shì)保障资(zī)本(běn)市场高质量(liàng)发展的重要(yào)力量，中(zhōng)介机构及其从(cóng)业(yè)人员应当严格遵守法律(lǜ)法(fǎ)规(guī)和职业道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清(qīng)气正的企业文化和(hé)行业文化，珍视行业声誉。

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