科创板首批退市公司，正式确(què)认！

　　4月21日晚(wǎn)间(jiān)，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分(fēn)别发布公(gōng)告称(chēng)，其收到证监会(huì)下发的《行(xíng)政处(chù)罚决定书》，将被实(shí)施重(zhòng)大(dà)违法强(qiáng)制退(tuì)市，

　　与此(cǐ)同时，上交所(suǒ)也对两公司下发拟终止公司股票(piào)上市的事先告知书(shū)，两家公司的股(gǔ)票自4月(yuè)24日(rì)开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金融法院消息显示(shì)，其收到(dào)12名投(tóu)资者共同起诉泽达易盛、林应(yīng)等证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请(qǐng)，保荐券商东兴证券及两名保(bǎo)代、天健会(huì)计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、康达律师事务所均在(zài)被起诉名(míng)单中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政处(chù)罚决定书(shū)显(xiǎn)示，紫(zǐ)晶存储存在欺诈发行(xíng)的问题。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日披露招股书(shū)申报稿，同年10月获科(kē)创板上市(shì)委审议同意发(fā)行上市，2020年3月(yuè)在科创板上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股(gǔ)说明(míng)书(shū)》通过(guò)虚构销售合同、伪造物流单据和(hé)验(yàn)收(shōu)单据入账、安排资金回款(kuǎn)、提前(qián)确认收入等方式虚(xū)增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分(fēn)别虚增利(lì)润(rùn)21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶(jīng)存储《招股说明书(shū)》未按规定披(pī)露的(de)2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年末对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招(zhāo)股(gǔ)说明书(shū)签署日，未(wèi)按规定披(pī)露(lù)对外担保余(yú)额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫晶(jīng)存储继续通过前述财(cái)务造假方式(shì)虚增营业收入、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载(zài)的利润总(zǒng)额绝对值(zhí)的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记载的利润(rùn)总(zǒng)额绝(jué)对值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报(bào)中仍存在未按规定披露对(duì)外担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚(fá)款，对实控人郑穆(mù)、罗铁威分别处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑(zhèng)穆(mù)被采取终身市场禁(jìn)入措施，罗(luó)铁威(wēi)被处(chù)10年市场禁(jìn)入(rù)措(cuò)施，其他相关负责人(rén)也被(bèi)处(chù)以罚(fá)款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超(chāo)8亿

　　实(shí)控人、财务总监终身(shēn)市场禁(jìn)入

　　泽达易盛方(fāng)面，行(xíng)政处罚(fá)决定书显示，其于2019年(nián)6月披露招股书申(shēn)报稿(gǎo)，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽(zé)达易(yì)盛在公告的证券发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年(nián)累计虚增营业(yè)收入34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元，且未如(rú)实披露(lù)关联交易(yì)、股权代持情(qíng)况等。

　　在上市(shì)后，泽(zé)达易(yì)盛及其全资子公(gōng)司浙江金淳、杭州畅(chàng)鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚增(zēng)利润(rùn)8246.92万元，占(zhàn)当期报告记(jì)载的(de)利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当(dāng燃气热水器是一直开着还是用时开省电，燃气热水器每天晚上需要关吗)期报告记载的利(lì)润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达(dá)易盛还存在虚增在建工程等问题。

　　值得关注的是(shì)，对于欺诈发行(xíng)部分，证(zhèng)监会对泽达易盛(shèng)处以非法所募集资金金额20％的处(chù)罚，罚款金额高达(dá)8.1亿元；紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)则被罚款非法募集资金的3％，罚款金额(é)3068.52万(wàn)元。

　　合并其(qí)他违法事实计算，证(zhèng)监会(huì)最终对泽达易(yì)盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事(shì)长、总经理林应处(chù)以3800万元罚款，时任董事、副总(zǒng)经理、财务总(zǒng)监、董事(shì)会秘书应(yīng)岚被罚1300万(wàn)元，二(èr)人均被采取终(zhōng)身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全面(miàn)大跌的行情(qíng)下，两家公司均有不同幅度的上涨。*ST泽达(dá)股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户数为6538户，户均持(chí)股市值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股(gǔ)东总户数为12352户，户均持股(gǔ)市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼(sòng)燃气热水器是一直开着还是用时开省电，燃气热水器每天晚上需要关吗ong>

　　中介机构一同(tóng)被(bèi)诉

　　行政(zhèng)处罚“靴子落地”，两家公(gōng)司也进入到停牌(pái)及(jí)被(bèi)终(zhōng)止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发布公告称，公(gōng)司触(chù)及《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所科(kē)创(chuàng)板股票(piào)上(shàng)市规(guī)则(zé)》第12.2.2条第（一）项规定的重(zhòng)大违(wéi)法行为(wèi)，将被实(shí)施重(zhòng)大违法强制(zhì)退市。公司股(gǔ)票自(zì)2023年4月24日（星期一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司(sī)均收(shōu)到(dào)上(shàng)交所(suǒ)下发的拟终止公司股票上市(shì)的事(shì)先(xiān)告(燃气热水器是一直开着还是用时开省电，燃气热水器每天晚上需要关吗gào)知书。在收(shōu)到终止上(shàng)市告知书后，两家公司可以根据规(guī)定申请(qǐng)听证，提出陈述和(hé)申辩。交易所(suǒ)由上市(shì)委员会就是否终止公司(sī)股(gǔ)票上市(shì)事(shì)宜进(jìn)行审(shěn)议，并根据上市委员会的审核意(yì)见作出是否终止公司股(gǔ)票上市的(de)决定(dìng)。

　　根据(jù)相关规(guī)定(dìng)，若股票被(bèi)终止上市，自交易所公告对股票作出终止上市的(de)决定(dìng)之日后5 个交易(yì)日届满的下一(yī)交易日起，相关(guān)公司股票(piào)复(fù)牌并进入退市(shì)整(zhěng)理(lǐ)期，并在股票简称前(qián)冠以“退市”标识，退市(shì)整理(lǐ)期的交易期限(xiàn)为15 个交(jiāo)易日。交易所将在退市整理期(qī)届满后(hòu)5个(gè)交易(yì)日内对股(gǔ)票予以摘牌，股票最终终止(zhǐ)上市。

　　另外(wài)，4月21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金(jīn)融法院官(guān)微发布消息显(xiǎn)示，其已于当(dāng)日收到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易(yì)盛等(děng)证券虚假(jiǎ)陈述责任(rèn)纠纷的(de)申请(qǐng)。起诉投资者(zhě)同时申(shēn)请适用普通代(dài)表人诉讼(sòng)程序审(shěn)理案件。上海金(jīn)融法院称，其将依法审查，及时公布进展情况。

　　值(zhí)得关注的是，在投资者提起的诉讼中，被告(gào)除了泽(zé)达易盛及实(shí)控人、董监高等，中介(jiè)机构东兴证券及(jí)两名保(bǎo)代(dài)（胡晓(xiǎo)莉、陶晨(chén)亮(liàng)）、天健会计(jì)师事务所、康达律师事务所也均(jūn)在被起诉之列。

　　3月31日晚间(jiān)，东兴(xīng)证券曾发布公告称(chēng)，因在执行(xíng)泽达易盛(shèng)首次公开发(fā)行股票并在科(kē)创板上市(shì)项目中，涉嫌(xián)保荐、承销及持(chí)续督(dū)导等业(yè)务未勤勉尽责，证(zhèng)监(jiān)会决定对其公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中(zhōng)心公告称，关注到上海金融法院收(shōu)到12名投资者(zhě)共同(tóng)起诉泽达易(yì)盛等证券虚假陈述责任(rèn)纠纷的申请，起(qǐ)诉投资者同时申请适用普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼程(chéng)序审(shěn)理(lǐ)案件。泽(zé)达易盛是科创(chuàng)板首批(pī)被中国证监(jiān)会立案(àn)调查公司，根据《行政处罚决定书》，公(gōng)司构成欺诈发(fā)行(xíng)。

　　投服中心将密(mì)切(qiè)关(guān)注诉讼进展，如上海金(jīn)融法院(yuàn)后续受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代(dài)表人诉讼权利登记公告，拟相关法(fǎ)律法规公开征(zhēng)集并接(jiē)受50名以上(shàng)（含50名）投资者特别(bié)授(shòu)权，申请参(cān)加普通代(dài)表人诉讼并申请转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。