金融界4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有(yǒu)关部(bù)门负责人(rén)就泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案件答(dá)记(jì)者(zhě)问。证(zhèng)监(jiān)会(huì)有关部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危(wēi)及(jí)市场秩序(xù)和(hé)金融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从(cóng)严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化(huà)打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落(luò)实党中央(yāng)国务院(yuàn)对(duì)资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等(děng)违(wéi)法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构，如何(hé)推动(dòng)对上述发行(xíng)人、控(kòng)股(gǔ)股东、实(shí)际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等(děng)相关责任主体进行立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和(hé)金融安全。中办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立(lì)体化(huà)打击(jī)证券违法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关控股股东、实(shí)际控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如在上述(shù)两案的(de)行政责任方(fāng)面，我会依法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天津）科(kē)技股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶(jīng)信息(xī)存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存(cún)储）及相关(guān)责(zé)任人作出行政处(chù)罚(fá)和市场禁入决定(dìng)，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关责任人(rén)员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并对部(bù)分责任(rèn)人(rén)员采取证券市(shì)场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公安机关的(de)沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪的当事人依法及时移送(sòng)公安(ān)机关处(chù)理，推动案件刑事追责(zé)相(xiāng)关工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票上市(shì)规则》的规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退市(shì)。

　　二(èr)是依法支持适(shì)格投资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其相关中介机构等责任主(zhǔ)体(tǐ)的民事赔偿责任。民(mín)事责任(rèn)是资(zī)本(běn)市(shì)场法(fǎ)律责(zé)任体系的(de)重要组(zǔ)成部分(fēn)，是对违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提高资(zī)本市场违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道(dào)，维(wéi)护投资(zī)者合法权益，督促市(shì)场参与各方归(guī)位尽责，形成资本(běn)市场(chǎng)良好生态。

　　三是对(duì)于为上市公司(sī)提(tí)供保(bǎo)荐(jiàn)、承销服(fú)务的(de)证券公司、出具(jù)审计报(bào)告(gào)的或者(zhě)法(fǎ)律(lǜ)意见书的证券服务机构等违规主体实施(shī)精准打击。如(rú)果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送(sòng)司(sī)法机关处理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌(xián)执业未勤(qín)勉尽责的情形(xíng)，我(wǒ)会将按照过责相当(dāng)的(de)法治理(lǐ)念，综(zōng)合考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善(shàn)处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业(yè)行为(wèi)付出代价。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司(sī)、会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中介机(jī)构从业人员的道(dào)德(dé)水准、专业能(néng)力、合规风险意识(shí)和廉洁从业水平等，是保障证(zhèng)券服务质量(liàng)的重要(yào)因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假(jiǎ)等案(àn)件(jiàn)中发现相关中介机构责(zé)任人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储欺诈(zhà)发行案严重(zhòng)损害投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前(qián)在投资(zī)者保(bǎo)护(hù)方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律(lǜ)法规(guī)规(guī)定了包括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单独诉讼(sòng)、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优势，对(duì)于个(gè)案中采(cǎi)用何种方(fāng)式(shì)，需综合考(kǎo)虑不同(tóng)投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度(dù)的(de)适用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任(rèn)主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有效保护投资者(zhě)、惩戒和(hé)震慑(shè)违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院(yuàn)已经收(shōu)到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者服务(wù)中心(xīn)发布公告，表示(shì)密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用(yòng)普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼，将依法接受投(tóu)资者特别授(shòu)权，申请参加该案并转换特别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默(mò)示(shì)加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛(shèng)案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份(fèn)有限公司(sī)作(zuò)为紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)申请首(shǒu)次(cì)公开发行股票的保荐机构和主承(chéng)销商，与其他中介机(jī)构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资(zī)10亿元设(shè)立先行赔(péi)付(fù)专项基金（上述金额为公司初步估算结(jié)果(guǒ)，基金(jīn)规(guī)模将根据最终计算(suàn)的(de)适格(gé)投资者(zhě)损失(shī)赔(péi)付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投(tóu)资(zī)者的投(tóu)资损失。先行赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快(kuài)捷(jié)地解决紫晶存储案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者可以积极参与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司披露(lù)的公告中提出向证监(jiān)会提(tí)交(jiāo)证券期货行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订(dìn练瑜伽能提高性功能吗，为什么说女人练瑜伽男人受益g)的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度（以下简称当事人承诺(nuò)制度）。当事(shì)人(rén)承诺制度是指国务院证券监督管(guǎn)理机构对涉(shè)嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者(zhě)个人进行(xíng)调查期间，被调查的(de)当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损失、消除损害或(huò)者不(bù)良(liáng)影(yǐng)响并(bìng)经国务院(yuàn)证券监督管理机构认可，当事(shì)人履行承(chéng)诺后国务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管理机(jī)构(gòu)终止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律法规(guī)明确规定了(le)当事人承诺(nuò)制度的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机(jī)制等。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施办法》等(děng)规定(dìng)，承(chéng)诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承(chéng)诺(nuò)金数(shù)额的(de)确定需要综合考虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌违法行为可能获得(dé)的收益(yì)或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违法(fǎ)所得的金额(é)，以及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高(gāo)于(yú)罚没(méi)款数额(é)，且可用于赔偿(cháng)投资者(zhě)损(sǔn)失，在证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺这(zhè)一程(chéng)序中，既(jì)可以(yǐ)实现对申(shēn)请人的精准打击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度可以一(yī)并解决案件(jiàn)相(xiāng)关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能(néng)，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当事(shì)人承诺申(shēn)请，我会(huì)将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施规(guī)定》等(děng)规(guī)定，依法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴(xīng)证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天(tiān)健会计(jì)师事务所、北(běi)京市康达(dá)律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等中介机构因(yīn)涉(shè)嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被我会(huì)立案。在(zài)紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚会(huì)计师(shī)事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构启动(dòng)了相关调查工作，后续(xù)将根(gēn)据其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请(qǐng)证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺等情(qíng)形，依(yī)法进行下一步处理(lǐ)。需要指出的(de)是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相关中(zhōng)介机(jī)构有关责任人(rén)员在(zài)上述(shù)案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构是保障资本市场(chǎng)高质量(l练瑜伽能提高性功能吗，为什么说女人练瑜伽男人受益iàng)发展的重要力量，中介机构(gòu)及其从业(yè)人员(yuán)应当严格遵守法律法规(guī)和职(zhí)业道德要求，勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争(zhēng)，自(zì)觉营造和维护风清(qīng)气正的企业(yè)文(wén)化和(hé)行业文化，珍(zhēn)视(shì)行业声誉。

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