科创板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫(zǐ)晶和(hé)*ST泽达分别发布公告称，其(qí)收到证监会下发的《行政处(chù)罚决定书》，将被实施重大违(wéi)法强制退市，

　　与此同(tóng)时(shí)，上(shàng)交所也(yě)对两公司下发拟终止(zhǐ)公(gōng)司(sī)股票上(shàng)市的事先告知书，两家公(gōng)司的股票自4月24日开市(shì)起停牌。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金融法院消息显示(shì)，其收到12名投资(zī)者(zhě)共(gòng)同起(qǐ)诉泽达易(yì)盛、林应等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠(jiū)纷的(de)申请，保荐券商东兴证券及两名保(bǎo)代(dài)、天健会计师事务(wù)所、康达律师事务所(suǒ)均(jūn)在被起诉名单中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈发(fā)行+信披违法违(wéi)规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶方面(miàn)的问题：

　　证监会行(xíng)政处罚决定书显示，紫(zǐ)晶存储(chǔ)存在(zài)欺诈发行的(de)问题。紫(zǐ)晶存储于2019年4月3日披露招股书申报(bào)稿，同年10月(yuè)获(huò)科(kē)创板上市委审议同意发行上市，2020年3月在(zài)科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招(zhāo)股(gǔ)说明书》通过虚(xū)构销售(shòu)合同、伪造(zào)物流单据和验收(shōu)单据入(rù)账、安排资金(jīn)回(huí)款、提前确(què)认收入等方式虚增(zēng)营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元(yuán)、2532.66万元，占当年利润总额的3却的部首叫什么名称拼音，卩是什么偏旁怎么念5.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股说明书》未按规(guī)定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担保余额分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明(míng)书签署日，未按(àn)规定披露(lù)对外(wài)担保(bǎo)余额(é)合计(jì)13,500.12万(wàn)元。

　　在(zài)上市后(hòu)，紫晶存储继续(xù)通过前述(shù)财务造(zào)假方式虚增营业收入、利(lì)润。2019年虚(xū)增(zēng)利润14529.07万元，占当期报告(gào)记载的利(lì)润总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占(zhàn)当(dāng)期报告(gào)记(jì)载的利润总额绝对值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年(ni却的部首叫什么名称拼音，卩是什么偏旁怎么念án)报(bào)中(zhōng)仍存在未(wèi)按规定(dìng)披露对(duì)外担保的问题。

　　最终，证监会对(duì)紫(zǐ)晶存储责令(lìng)改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控(kòng)人郑穆、罗(luó)铁威分(fēn)别处以(yǐ)2164.26万元(yuán)、1803.55万(wàn)元(yuán)罚款。此(cǐ)外，郑穆被(bèi)采取终身市场(chǎng)禁入(rù)措施，罗铁威被(bèi)处10年(nián)市场禁入措施，其(qí)他(tā)相关负责人也(yě)被处以罚款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺(qī)诈(zhà)发行被(bèi)罚超8亿(yì)

　　实(shí)控人、财务总监终身市场禁(jìn)入

　　泽达易(yì)盛(shèng)方(fāng)面，行(xíng)政处罚决定书(shū)显示，其于2019年6月披露招股(gǔ)书申报稿，2020年6月在科创板上(shàng)市。

　　经查明(míng)，泽(zé)达易盛在公(gōng)告的证(zhèng)券(quàn)发(fā)行文件中(zhōng)隐瞒重(zhòng)要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年(nián)累计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股(gǔ)权代持情(qíng)况等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子(zi)公司浙江金淳、杭(háng)州畅鸿签订虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当(dāng)期报告记载的利润(rùn)总额的56.23％。此外，泽达易盛(shèng)还(hái)存(cún)在虚增在建工(gōng)程(chéng)等问题(tí)。

　　值得(dé)关注的是(shì)，对(duì)于欺(qī)诈发行部分，证监会(huì)对泽达(dá)易盛处以非(fēi)法所募集资金金额(é)20％的处罚，罚款金额(é)高(gāo)达8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚款非法募集资金的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合并其(qí)他违法事(shì)实计算(suàn)，证监(jiān)会最(zuì)终(zhōng)对泽达易盛处以8.6亿元罚款(kuǎn)，对实控人、时任董事(shì)长、总经理(lǐ)林应处以(yǐ)3800万元罚款(kuǎn)，时(shí)任董事、副总经理、财务(wù)总监、董事会秘书应岚被罚1300万(wàn)元(yuán)，二人均被采取终身市(shì)场(chǎng)禁入。

　　颇为诡异的(de)是(shì)，在4月(yuè)21日市场全面大跌的行情下，两家公司均有不同幅度(dù)的上涨。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收(shōu)2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股东(dōng)总户数为6538户，户(hù)均持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶(jīng)A股(gǔ)股东总(zǒng)户(hù)数(shù)为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已(yǐ)被提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行(xíng)政处罚(fá)“靴(xuē)子落地”，两家公司(sī)也(yě)进(jìn)入(rù)到停牌(pái)及被终止上(shàng)市的阶(jiē)段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽(zé)达(dá)、*ST紫晶双(shuāng)双(shuāng)发布公告称，公司触及《上海(hǎi)证券交易所科创板(bǎn)股票上市(shì)规(guī)则》第(dì)12.2.2条第（一）项规(guī)定的重(zhòng)大违(wéi)法(fǎ)行为，将(jiāng)被实施重大违法强(qiáng)制退市(shì)。公司股票(piào)自2023年4月(yuè)24日（星期一）开市起停牌。