金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责(zé)人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈(zhà)发行案件答记者问(wèn)。证监会有关(guān)部门负责人表(biǎo)示，欺(qī)诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者合法权益，危及市(shì)场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如(rú)何(hé)推动对上述发行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介(jiè)机构及其责(zé)任人员等相(xiāng)关(guān)责(zé)任主体(tǐ)进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大(dà)投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券(quàn)违法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本市场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发(fā)行人(rén)及相关控股股东、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶”坚决(jué)严(yán)惩，全方位追责。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存储技(jì)术股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关(guān)责(zé)任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员进行行政处罚，并对部分责(zé)任人员采取证券市(shì)场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安(ān)机(jī)关的沟(gōu)通协(xié)调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪(zuì)的(de)当事人依法及(jí)时移(yí)送公安机关处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据《上海(hǎi)证券交易所(suǒ)科创板股(gǔ)票上市规则(zé)》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储(chǔ)启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时有(yǒu)效(xiào)地(dì)追究违规上(shàng)市公司及(jí)其相关中介机构等责任主体(tǐ)的(de)民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责任体系(xì)的重(zhòng)要组成(chéng)部分，是对(duì)违法行为进行(xíng)自相矛盾选自哪本书作者是谁，自相矛盾选自哪本书作者是谁时期立体式追责的重要一环，也是提(tí)高资本市场(chǎng)违法违规(guī)成本的(de)重要(yào)自相矛盾选自哪本书作者是谁，自相矛盾选自哪本书作者是谁时期举措(cuò)。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方(fāng)归位尽责，形成(chéng)资本市场良(liáng)好(hǎo)生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供(gōng)保荐、承销服务(wù)的(de)证券公司(sī)、出(chū)具审计报告的或者(zhě)法律(lǜ)意见书的证券服务机构等(děng)违规(guī)主体(tǐ)实施精(jīng)准(zhǔn)打击。如果相(xiāng)关中介机构故(gù)意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机关处理；如果相关中介机构主要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤(qín)勉尽责的(de)情形，我(wǒ)会将按(àn)照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失意(yì)愿和能力等(děng)因(yīn)素，依法妥善处(chù)理，让中(zhōng)介机(jī)构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的(de)责(zé)任人员。证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构从业人员的(de)道德水准、专业能力(lì)、合(hé)规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中发现相关中介机构责(zé)任人员存(cún)在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害投(tóu)资(zī)者合法(fǎ)权益(yì)，目(mù)前(qián)在投资者保(bǎo)护方面(miàn)有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包(bāo)括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示(shì)范判(pàn)决(jué)、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救(jiù)济(jì)制度。这些制度各有(yǒu)优(yōu)势，对(duì)于个案(àn)中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度的适用(yòng)条(tiáo自相矛盾选自哪本书作者是谁，自相矛盾选自哪本书作者是谁时期)件、投(tóu)资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的意愿(yuàn)和能力等因素，目(mù)标都是(shì)有效保(bǎo)护投资者、惩戒(jiè)和震慑(shè)违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融法(fǎ)院已经收(shōu)到(dào)泽达(dá)易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务(wù)中心(xīn)发布公(gōng)告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海(hǎi)金融法院受理并裁定适(shì)用(yòng)普通代表人(rén)诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参加(jiā)该案并(bìng)转换特别代表人诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉(sù)讼制度具有“默示(shì)加(jiā)入、明示退出”的特征，能(néng)够一揽子解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿(cháng)问(wèn)题(tí)，适格投(tóu)资者的(de)合法(fǎ)权益可以在诉(sù)讼程序中(zhōng)得到(dào)保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)作为紫晶(jīng)存储申请(qǐng)首次公开发(fā)行股票的保荐机(jī)构和主承销商，与其他(tā)中介机构正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基金(jīn)（上述金额为(wèi)公司初(chū)步(bù)估算结果，基金规模将(jiāng)根据最(zuì)终计算的适格投(tóu)资者(zhě)损失(shī)赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付(fù)适格投资(zī)者的(de)投资损失。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解(jiě)决紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投资(zī)者可以积极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披露(lù)的(de)公(gōng)告中提出向证监会(huì)提交(jiāo)证券期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了(le)证券领域行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺制度（以下简称(chēng)当事(shì)人(rén)承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指(zhǐ)国务院证(zhèng)券监督(dū)管理(lǐ)机(jī)构对涉(shè)嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者(zhě)个人(rén)进行调查期间，被调查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者损失、消除损害或者不良影响并经国务院证(zhèng)券(quàn)监督(dū)管理机构认可(kě)，当(dāng)事人履行承诺(nuò)后国务院证券监(jiān)督管理机构终止案件(jiàn)调(diào)查的行政(zhèng)执法(fǎ)方式。相关法律法(fǎ)规明(míng)确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可能获得的收益(yì)或者避免的损失、当事(shì)人涉嫌违法行为(wèi)依法可(kě)能被处以罚款和(hé)没收违法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失(shī)等诸多因素。承诺(nuò)金数额(é)通常高于罚没款数额(é)，且可(kě)用(yòng)于赔(péi)偿投资者(zhě)损失，在证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)这一程序中，既可(kě)以实现(xiàn)对申请人的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者的(de)损失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一并(bìng)解(jiě)决案件相关的行政处理与民事(shì)赔偿(cháng)问题(tí)，有(yǒu)效提(tí)高执法效能，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公(gōng)司向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实(shí)施办法》《证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺制度(dù)实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机(jī)构及其责任人员(yuán)，下一步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机(jī)构开展“一案(àn)双查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、北京市康达(dá)律师事(shì)务(wù)所等中介机构因涉嫌(xián)在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日(rì)已(yǐ)被我会立案(àn)。在(zài)紫晶存储案中，我会对中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司、容诚(chéng)会(huì)计师(shī)事(shì)务所、致同会计师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启动(dòng)了相(xiāng)关调查(chá)工作，后(hòu)续(xù)将根据(jù)其在相(xiāng)关(guān)执业行为中的(de)勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付(fù)以及申请证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需(xū)要(yào)指(zhǐ)出(chū)的(de)是，我们将关注相关中介机构有关责(zé)任(rèn)人员在上述案件中(zhōng)的执(zhí)业行为(wèi)，如果发现有关(guān)责(zé)任人(rén)员(yuán)存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计师事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介机构(gòu)是保障资(zī)本(běn)市(shì)场(chǎng)高质(zhì)量发展的重要(yào)力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业(yè)声誉。

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