金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案件(jiàn)答(dá)记者问。证监会(huì)有关部门负(fù)责人表(biǎo)示，欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和(hé)金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动(dòng)对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推(tuī)动(dòng)对上述(shù)发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机构及其责任(rèn)人员(yuán)等相关(guān)责(zé)任(rèn)主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行、财务造(zào)假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一是(shì)对于证券发行人及相(xiāng)关(guān)控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严(yán)惩，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述两案的行政责任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司（以(yǐ)下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出(chū)行政处(chù)罚和市(shì)场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相(xiāng)关责(zé)任(rèn)人(rén)员进(jìn)行行政(zhèng)处罚，并(bìng)对部分责任人员采取证券市(shì)场禁入(rù)措施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪的当(dāng)事人依法及时移送公安(ān)机关(guān)处理(lǐ)，推(tuī)动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板股票上(shàng)市规则(zé)》的(de)规定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动(dòng)重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适(shì)格投资(zī)者(zhě)及时有(yǒu)效地(dì)追究违规上市公司及其相关中介机构(gòu)等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民(mín)事责任是资本市(shì)场法律责(zé)任体系的(de)重(zhòng)要组(zǔ)成部(bù)分，是对违法(fǎ)行为进行立体式追责的重要(yào)一环，也是提(tí)高(gāo)资本市场违法(fǎ)违规成本的重要举措。我会(huì)将进一步畅(chàng)通投资者权利救济(jì)渠道(dào)，维护投资者(zhě)合(hé)法权益，督促市场参与各方归(guī)位尽责(zé)，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上市公(gōng)司提供保荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审(shěn)计报告(gào)的或者法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券服务机构(gòu)等违规主体实施(shī)精(jīng)准打击(jī)。如果相关中介机构(gòu)故意参(cān抖音我从来没想过我这放荡的灵魂是什么歌，抖音有一首歌什么荡悠悠)与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的(de)情形，我会(huì)将(jiāng)按照过责(zé)相当的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度(dù)、案(àn)件(jiàn)情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中介机(jī)构的责(zé)任人员。证券公司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构从业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平(píng)等，是保障证券服务质量的重要因素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等案件中发现相关中介机(jī)构责任人(rén)员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依(yī)法依规予(yǔ)以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈(zhà)发行案严(yán)重损害投资者合法(fǎ)权(quán)益，目(mù)前在投(tóu)资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人(rén)承(chéng)诺、单(dān)独(dú)诉讼、示(shì)范判决、代(dài)表人诉讼(sòng)等(děng)一系(xì)列(liè)投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式(shì)，需(xū)综合考虑不同投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度的适(shì)用条件、投资(zī)者获赔的充分性和有效性、赔(péi)付责(zé)任主体的(de)意(yì)愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标都是有(yǒu)效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违(wéi)法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上(shàng)海(hǎi)金融法院已经收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证(zhèng)中小投资者(zhě)服务中心发(fā)布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适(shì)用普通代(dài)表人诉讼(sòng)，将依(yī)法接受(shòu)投资(zī)者(zhě)特(tè)别(bié)授权，申(shēn)请参加该案(àn)并转换特别代表人(rén)诉(sù)讼。特别代(dài)表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入(rù)、明示退出”的特(tè)征，能够一揽子解决泽达易盛案的(de)民(mín)事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存储案，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发行股(gǔ)票的保荐机(jī)构和主承销(xiāo)商，与其(qí)他中介机构正在(zài)主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额(é)为公司初步(bù)估算结(jié)果，基(jī)金规模(mó)将根(gēn)据最(zuì)终计算的(de)适格投资者损失赔付(fù)金额进(jìn)行调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的投资损失(shī)。先行(xíng)赔付(fù)可以(yǐ)高抖音我从来没想过我这放荡的灵魂是什么歌，抖音有一首歌什么荡悠悠效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可以积极参(cān)与先(xiān)行(xíng)赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司披露的公(gōng)告(gào)中提出(chū)向证监会提交(jiāo)证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺申请，证监会(huì)将如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制(zhì)度是指国务院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管理机构对(duì)涉嫌证(zhèng)券期(qī)货违法的单位或者个人进行调查期间，被调查的当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌(xián)违法行为、赔偿有关投资者损失、消除(chú)损(sǔn)害或者不良影响并经国务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构认(rèn)可(kě)，当事(shì)人(rén)履行承诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构终(zhōng)止案件(jiàn)调(diào)查(chá)的(de)行(xíng)政执(zhí)法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规(guī)明确(què)规(guī)定(dìng)了当事(shì)人承(chéng)诺制度的(de)基本流程、适用范围(wéi)、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能(néng)，承诺金数额的确定需要综(zōng)合考虑当事(shì)人(rén)因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可能获得的(de)收益或者(zhě)避(bì)免(miǎn)的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行为依法可(kě)能被处抖音我从来没想过我这放荡的灵魂是什么歌，抖音有一首歌什么荡悠悠以罚(fá)款和没收违法所得(dé)的金(jīn)额，以及投资者因当事(shì)人涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭受(shòu)的(de)损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可(kě)用于(yú)赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在(zài)证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人(rén)承诺这(zhè)一程(chéng)序中，既可以实现对申(shēn)请人(rén)的(de)精准打(dǎ)击，也可以有效便(biàn)捷地(dì)补偿(cháng)投资(zī)者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到(dào)行政追责与(yǔ)民事(shì)追责相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司向我会提交当事人承(chéng)诺申请，我会将依(yī)据(jù)《证券法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实施(shī)规定(dìng)》等(děng)规(guī)定，依法(fǎ)依规(guī)决定是(shì)否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构及其责任人员，下(xià)一步将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达易(yì)盛和(hé)紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉中(zhōng)介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易盛案中，东兴(xīng)证券股份有(yǒu)限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市(shì)康达律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关执(zhí)业过(guò)程(chéng)中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司、容诚会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机(jī)构启动(dòng)了相关调(diào)查工作，后续将根据其(qí)在(zài)相关执业行为中的勤(qín)勉尽(jǐn)责情况，结合(hé)其(qí)主(zhǔ)动(dòng)先行赔(péi)付以及申请证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺(nuò)等情形(xíng)，依(yī)法进行下一步处理。需(xū)要(yào)指出的(de)是，我们将关注(zhù)相关中介机构(gòu)有关责任人员在(zài)上述案件中的执业(yè)行为，如果发现有关责任人员存在违(wéi)法违规(guī)行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构是保(bǎo)障资本(běn)市(shì)场高质(zhì)量发展(zhǎn)的重要力(lì)量，中介(jiè)机构及其(qí)从(cóng)业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营(yíng)造和(hé)维护风清气(qì)正的企业文(wén)化和行业文(wén)化，珍视行业(yè)声誉。

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